银行关于ⅩⅩ建筑装璜工程公司申请存量授信贷款额度2000万元的审查报告

总行有权审批人/授信管理委员会：

ⅩⅩ支行申报ⅩⅩⅩⅩ有限公司存量流动资金贷款授信额度2000万元，期限1年，用途购建材。其中：1000万元抵押贷款执行年利率%，1000万元担保贷款执行年利率%，担保方式：①1000万元由借款企业名下房产、土地利用权抵押担保；②1000万元ⅩⅩ兴旺建设工程有限公司、ⅩⅩ电力基础工程有限公司连带保证担保。责任人张扬。

按照支行出具的《企业授信贷前尽职调查报告》、我行流动资金款管理办法及相关法律法规、政策制度，现将审查情况报告如下：

一、借款人主体资格审查

（一）借款人分析

调查显示，ⅩⅩⅩⅩ有限公司成立于1997年11月14日，办公（注册）地为ⅩⅩ市工业园区55号，注册资本1000万元，实收资本1000万元。法定代表人：ⅩⅩ。公司经营范围为建筑装璜工程专业承包（一级资质）。该公司依法注册成立，证件齐全，均在有效期内，相关证件按要求进行年审。

经人行征信系统查询，截至2015年12月1日，借款人银行贷款2000万元，对外担保800万元（ⅩⅩ兴旺建设工程有限公司500万元、ⅩⅩ建筑装饰工程有限公司300万元），无不良信用记录。借款人符合我行借款人条件。

（二）管理层分析

ⅩⅩ，男，59岁，从公司成立至今一直为借款企业的法定代表人。经人行征信查询，截止2015年11月2日，ⅩⅩ个人名下无个人贷款，无对外担保，信用状况良好。

（三）股东及关联企业分析

1.股东分析

公司注册资本1000万元，其中：ⅩⅩ出资700万元，占比70%；张小明出资300万元，占比30%。（二人为兄妹关系）

2.主要关联企业分析

珠州ⅩⅩ置业有限公司。该公司成立于2005年11月11日，注册资本2000万元，其中：ⅩⅩ出资1000万元，占比50%；张小明出资1000万元，占比50%，法定代表人：ⅩⅩ。注册地址位于珠州ⅩⅩ国际商贸城2-20号，主要经营房地产开发、经营、销售等。

经了解，目前该企业开发的楼盘商用部份已售完，自持沿街商铺（已抵押给XX银行），且已对外出租。

二、行业与竞争力分析

（一）所在行业分析

申请人所从事的行业为建筑装饰行业，该行业本钱结构的主要特点是经营杆杠低。机械设备、大体的管理费、大体的人员工资等固定本钱在总本钱中占比较低，施工人员可按照工程业务量的多少随时增减，占比更多的是变更本钱，包括原材料、施工人员工资和较多的工程垫款，因此，这方面的风险较大。

该行业属于典型的劳动密集型行业。由于近几年，国家对房地产行业进行了一系列的调控，致使整个房地产行业融资难度大大提高，对于建筑装饰行业也有所影响，尤其反映在应收账款拖欠、财务费用加重、垫资施工和建筑原材料的涨价等方面，整个行业盈利能力有下滑趋势。

（二）借款人市场竞争力分析

ⅩⅩⅩⅩ有限公司具有建筑装璜工程专业承包一级资质，管理人员26人左右。目前承接工程主要有：ⅩⅩ高新区高兴花苑外墙工程，建筑面积22万平方米，造价约1500万元；ⅩⅩ金融科技城一期样板房精装

修工程，合同金额为500万元；ⅩⅩ金融科技城一期外墙幕墙工程，建筑面积约30000平方米，造价约3000万元；ⅩⅩ中央国际投资有限公司广场塔楼室内装修工程合同金额为1000万元；ⅩⅩ天天建设开发有限公司商务楼外墙装饰工程合同金额为1500万元等。

公司办公地址为公司名下物业，一层至三层均已出租，年租金100万元，经了解公司将面临X迁，估计X迁款为5000万元左右。

另外，公司具有一级资质，挂靠费收入每一年约200万元。

三、财务状况

1.公司财务管理较规范，财务人员稳定，最近无转变。

年11月，公司主要财务数据如下：

总资产12000万元：1.货币资金400万元；2.应收账款5521万元，江苏海天地产发展有限公司1688万元，ⅩⅩ南山集团有限公司383万元，上海晓武工程建筑公司373万元，ⅩⅩ明德房地产有限公司311万元，ⅩⅩ金融科技城有限公司308万元等；

3.其他应收款600万元，曾晓忠ⅩⅩ建筑项目部367万元，南山集团ⅩⅩ分公司30万元等；

4.存货3200万元；

5.固定资产净值1600万元。

总欠债5500万元：1.短时间借款4000万元，其中：我行借款2000万元，XX银行1000万元，XX银行1000万元；2.应付账款861万元，系白下区营头镇华明天经营部674万元，ⅩⅩ前进工程有限公司40万元，ⅩⅩ明忠建设有限公司45万元等。

主营业务收入9133万元，其中：1-10月增值税纳税销售350万元；其余为营业税纳税销售（抽取10月份发票金额合计为5000万元）和不开票销售。利润总额1000万元。

3.企业财务状况整体评价：公司应收账款、存货占比较高，应收账款周转率、存货周转率偏低，公司营运能力一般；本期资产欠债率%，流动比%，速动比%，数据表明公司的长短时间偿债能力较好；本期营业利润率%，比上年同期略有增加，数据表明公司的盈利能力尚可。

四、授信用途及还款来源审查

（一）授信用途合规性分析

经支行测算，借款企业营运资金量为万元，自有资金5100万元，已包括银行存量贷款，自筹流动资金额度为万元。

公司目前承接了ⅩⅩ高新区高兴花苑外墙工程，建筑面积15万平方米，造价约1300万元；ⅩⅩ金融科技城一期样板房精装修工程，合同金额为900万元；ⅩⅩ金融科技城一期外墙幕墙工程，建筑面积约30000平方米，造价约3000万元；ⅩⅩ中央国际投资有限公司广场塔楼室内装修工程合同金额为1000万元；ⅩⅩ天天建设开发有限公司商务楼外墙装饰工程合同金额为1800万元等。为此公司与白下区营头镇华明天经营部签定购买铝扣板、木工板、槽钢等建材合同，合同金额为3800万元。借款人确有实际需求，申报额度较合理。

本次授信用途购建材，属于申请人的经营范围，符合国家法律法规、产业政策、监管要求和我行信贷政策。

（二）第一还款来源分析

借款企业目前经营状况正常，在建工程项目有：ⅩⅩ金融科技城一期外墙幕墙、ⅩⅩ高新区高兴花苑外墙、ⅩⅩ中央国际广场室内精装修等，以上项目进展顺利，主如果本地政府支持的民生工程，工程利润较高，工程回款较有保障。

公司2015年销售收入9500万元，利润总额1000万元，应收账款5500万元，公司如加大应收账款的管理，款项回笼归还我行的贷款有必然的保障，另外已出租房产收入、挂靠费收入、利润增加形成现金流也可作为部份还款来源。

（三）第二还款来源分析

万元由借款企业名下房产、土地利用权抵押担保。

抵押物位于珠州中央商城1号地块营业房，其中：房产权证号为珠东字第00012号，建筑面积1200平方米，经评估价值1700万元，抵押贷款980万元，抵押率%，抵押充沛；土地利用权权证号为珠州国有（2005）字第999号，利用权类型为出让，用途为综合，记录面积为240平方米，评估价为120万元，抵押贷款20万元，抵押率%，抵押充沛。目前，该抵押物现已出租。

万元由ⅩⅩ兴旺建设工程有限公司、ⅩⅩ兴旺电力基础工程有限公司提供连带责任保证担保。

ⅩⅩ兴旺建设工程有限公司成立于2008年3月，注册地为珠州市白下区东营村2组，办公地址位于栖霞路233号22楼，公司主营建设工程承包等，注册资本2000万元，法定代表人为纪飞。经人行征信查询，截止2015年12月10日，公司无对外担保，经查系为借款单位存量贷款担保1000万元，无不良记录，信用状况良好。经审查，符合我行规定的担保人条件。

截止11月末，公司资产12000万元，欠债2500万元，销售收入15000万元，净利润500万元，担保能力=（总资产12000-总欠债2500万元-对外担保0-长期投资0）*=6650万元，具有担保能力。

ⅩⅩ兴旺电力基础工程有限公司成立于2000年9月22日，注册地为白下区工业园区，实际经营地址位于

白下区民营镇，公司主营电力基础与地基工程施工等，注册资本900万元，法定代

表人为顾益民。经人行征信查询，截止2015年12月10日，对外担保1000万元系为借款人担保，无不良记录，信用状况良好。经审查，符合我行规定的担保人条件。

截止10月末，公司资产5000万元，欠债2000万元，销售收入5000万元，净利润550万元，担保能力=（总资产5000-总欠债2000万元-对外担保0-长期投资0）*=2100万元，具有担保能力。

五、本次贷款主要风险点

1.行业风险

公司属于建筑装璜行业，近几年由于国家对房地产行业进行了一系列的调控，致使整个房地产行业融资难度大大提高，对该行业也有影响，尤其反映在应收账款拖欠、财务费用加重、垫资施工和建筑原材料的涨价等方面，整个行业盈利能力有下滑趋势，支行应予关注。

2.管理风险

该公司具有建筑幕墙工程专业承包一级资质，外地项目一般属于出借资质挂靠，收取管理费的形式经营，公司作为独立的法律主体，对外承担民事责任，支行应予以充分关注。

3.经营风险

该公司2015年1至11月资产总额为12000万元，而应收账款余额为5521万元，应收账款占总资产比重为46%，占比较大，支行应催促公司增强应收账款管理。另外，公司经营项目受制于政策因素较多，存在必然政策风险。