软体家居项目工程施工阶段的投资控制

软体家居项目

工程施工阶段的投资控制

目录

第一章 行业背景分析 ...................................................................................... 3

第二章 项目基本情况 ...................................................................................... 5

一、 项目名称及投资人 ........................................................................................ 5

二、 结论分析 ........................................................................................................ 5

第三章 公司简介 .............................................................................................. 8

一、 公司基本信息 ................................................................................................ 8

二、 公司简介 ........................................................................................................ 8

第四章 宏观环境分析 .................................................................................... 10

第五章 工程项目施工阶段的投资控制 .......................................................... 12

一、 合同价款支付 .............................................................................................. 12

二、 合同价款调整 .............................................................................................. 16

第一章 行业背景分析

软体家具包括沙发、软床、餐椅、床垫等产品，其市场需求主要

和房地产、装修等行业有关。近几年，我国政府对于城镇化建设较为

重视，2019年国务院发布的《关于建立健全城乡融合发展体制机制和

政策体系的意见》提出，预计到2035年，我国城镇化进入成熟期，我

国城镇化率将提升到70%以上。随着城镇化建设加快，房地产、家居装

修行业快速发展，带动软体家具市场需求持续增长。

在全球中，软体家具需求主要来源于中国、美国、德国、英国四

大国家，占据全球消费量的70%左右，其中中国是最大的软体消费国与

生产国，目前消费总额占到全球消费的30%以上。在国内，软体家具生

产主要集中在华东、华南两大地区，北京、浙江、四川、广东等省均

形成了较大的生产基地，其中广东、浙江更是位列软体家具销售收入

前茅。

在消费方面，软体家具市场逐渐呈现下沉趋势，目前三四线城市

及乡镇地区对软体家具的需求逐年上涨。在三四线城市需求带动下，

预计到2020年底我国软体家具市场规模或将突破2200亿元。在产品

需求方面，市场逐渐趋于多元化，床垫、床架、芯类、枕头、助眠、

香薰、按摩设备等新兴产品市场需求在持续增长。在未来，消费升级

与消费主体年轻化的趋势下，软体家具逐渐趋于定制化，2019年上半

年，顾家家居定制家具收入1.38亿元，同比增长67.63%。

经过十多年的发展，目前国内顾家家居、慕思、宜华生活、敏华

控股、全友家私、喜临门等品牌在我国知名度不断提升，市场规模也

在持续扩大，成为软体家具行业的巨头。但就目前市场占比来看，目

前软体家具市场集中度仍旧较低，龙头企业与知名企业数量较少，且

较多企业集中在中低端产品竞争。随着企业数量持续增长，行业竞争

压力巨大，部分缺乏创新力、同质化严重的非技术型企业逐渐退出市

场，未来软体市场流向头部企业。对于新进入企业而言，目前软体家

具寡头现象尚未形成，大中型软体家具企业成长空间仍然充足，并有

第二章 项目基本情况

一、项目名称及投资人

（一）项目名称

软体家居项目

（二）项目投资人

xxx有限公司

（三）建设地点

本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。

二、结论分析

（一）项目选址

本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约

26.00亩。

（二）项目实施进度

本期项目建设期限规划12个月。

（三）投资估算

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资11936.38万元，其中：建设投资9309.83万

元，占项目总投资的78.00%；建设期利息99.85万元，占项目总投资

的0.84%；流动资金2526.70万元，占项目总投资的21.17%。

（四）资金筹措

项目总投资11936.38万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计

划自筹资金（资本金）7860.97万元。

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4075.41万

元。

（五）经济评价

1、项目达产年预期营业收入（SP）：26100.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：20464.85万元。

3、项目达产年净利润（NP）：4127.40万元。

4、财务内部收益率（FIRR）：27.59%。

5、全部投资回收期（Pt）：5.00年（含建设期12个月）。

6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8786.83万元（产值）。

（六）主要经济技术指标

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积㎡17333.00约26.00亩

1.1总建筑面积㎡31738.40容积率1.83

1.2基底面积㎡10053.14建筑系数58.00%

1.3投资强度万元/亩346.32

2总投资万元11936.38

2.1建设投资万元9309.83

2.1.1工程费用万元8193.54

2.1.2工程建设其他费用万元882.94

2.1.3预备费万元233.35

2.2建设期利息万元99.85

2.3流动资金万元2526.70

3资金筹措万元11936.38

3.1自筹资金万元7860.97

3.2银行贷款万元4075.41

4营业收入万元26100.00正常运营年份

5总成本费用万元20464.85""

6利润总额万元5503.20""

7净利润万元4127.40""

8所得税万元1375.80""

9增值税万元1099.62""

10税金及附加万元131.95""

11纳税总额万元2607.37""

12工业增加值万元8584.85""

13盈亏平衡点万元8786.83产值

14回收期年5.00含建设期12个月

15财务内部收益率27.59%所得税后

16财务净现值8443.25所得税后万元

第三章 公司简介

一、公司基本信息

1、公司名称：xxx有限公司

2、法定代表人：雷xx

3、注册资本：590万元

4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期：2015-11-5

7、营业期限：2015-11-5至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

9、经营范围：从事软体家居相关业务（企业依法自主选择经营项

目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准

的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经

营活动。）

二、公司简介

展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、

忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才

队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团

队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应

链管理平台。

公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，

第四章 宏观环境分析

深圳，简称深，别称鹏城，是广东省副省级市、计划单列市、超

大城市，国务院批复确定的中国经济特区、全国性经济中心城市和国

际化城市。截至2018年末，全市下辖9个区，总面积1997.47平方千

米，建成区面积927.96平方千米，常住人口1302.66万人，城镇人口

1302.66万人，城镇化率100%，是中国第一个全部城镇化的城市。深

圳地处中国华南地区、广东南部、珠江口东岸，东临大亚湾和大鹏湾，

西濒珠江口和伶仃洋，南隔深圳河与香港相连，是粤港澳大湾区四大

中心城市之一、国家物流枢纽、国际性综合交通枢纽、国际科技产业

创新中心、中国三大全国性金融中心之一，并全力建设中国特色社会

主义先行示范区、综合性国家科学中心、全球海洋中心城市。深圳水

陆空铁口岸俱全，是中国拥有口岸数量最多、出入境人员最多、车流

量最大的口岸城市。深圳之名始见史籍于明朝永乐八年（1410年），

清朝初年建墟，1979年成立深圳市，1980年成为中国设立的第一个经

济特区，中国改革开放的窗口和新兴移民城市，创造了举世瞩目的深

圳速度，被誉为中国硅谷。深圳在中国高新技术产业、金融服务、外

贸出口、海洋运输、创意文化等多方面占有重要地位，也在中国的制

度创新、扩大开放等方面肩负着试验和示范的重要使命。2019年12月，

位列2019中国城市创意指数榜第三名。2019年12月，荣登年度中国

城市品牌前10强。

第五章 工程项目施工阶段的投资控制

一、合同价款支付

（一）预付款

按《标准施工招标文件》（2007年版）约定，预付款用于承包人

为合同工程施工购置材料、工程设备、施工设备、修建临时设施以及

组织施工队伍进场等。预付款的额度和预付办法在专用合同条款中约

定。预付款必须专用于合同工程。

1.预付款保函

除专用合同条款另有约定外，承包人应在收到预付款的同时向发

包人提交预付款保函，预付款保函的担保金额应与预付款金额相同。

保函的担保金额可根据预付款扣回的金额相应递减。

2.预付款的扣回与还清

预付款在进度付款中扣回，扣回办法在专用合同条款中约定。在

颁发工程接收证书前，由于不可抗力或其他原因解除合同时，预付款

进度付款申请单

承包人应在每个付款周期末，按监理人批准的格式和专用合同条

款约定的份数，向监理人提交进度付款申请单，并附相应的支持性证

明文件。除专用合同条款另有约定外，进度付款申请单应包括下列内

容：

（1）截至本次付款周期末已实施工程的价款；

（2）应增加和扣减的变更金额；

(3)应增加和扣减的索赔金额;

（4）应支付的预付款和扣减的返还预付款；

（5）应扣减的质量保证金；

（2）发包人应在监理人收到进度付款申请单后的28天内，将进

度应付款支付给承包人。发包人不按期支付的，按专用合同条款的约

定支付逾期付款违约金。

（3）监理人出具进度付款证书，不应视为监理人已同意、批准或

接受了承包人完成的该部分工作。

（三）质量保证金

1.监理人应从第一个付款周期开始，在发包人的进度付款中，按

专用合同条款的约定扣留质量保证金，直至扣留的质量保证金总额达

到专用合同条款约定的金额或比例为止。质量保证金的计算额度不包

括预付款的支付、扣回以及价格调整的金额。

（1）工程接收证书颁发后，承包人应按专用合同条款约定的份数

和期限向监理人提交竣工付款申请单，并提供相关证明材料。除专用

合同条款另有约定外，竣工付款申请单应包括下列内容：竣工结算合

同总价、发包人已支付承包人的工程价款、应扣留的质量保证金、应

支付的竣工付款金额。

（2）监理人对竣工付款申请单有异议的，有权要求承包人进行修

正和提供补充资料。经监理人和承包人协商后，由承包人向监理人提

交修正后的竣工付款申请单。

竣工付款证书及支付时间

（1）监理人在收到承包人提交的竣工付款申请单后的14天内完

成核查，提出发包人到期应支付给承包人的价款送发包人审核并抄送

承包人。发包人应在收到后14天内审核完毕，由监理人向承包人出具