浅谈等额本金和等额本息的区别

浅谈等额本金和等额本息的区别

摘要：等额本金和等额本息是银行还贷的基本常用还款方法，但是大多数人对

于这两种还款法的各种区别、优劣没有一个很好的了解. 本文从等额本金和等额

本息的基本定义开始，用简单易懂的方法推导出其相关公式，揭示了两种还款法

的本质与不同，并对两种还款法的优缺点进行了比较分析.

关键词：等额本金；等额本息；还款额；差异性

现如今，向银行贷款购房已然成为主流，无数人为了还清自己所贷的银行货款，成为了新一

代的“房奴”.为了减轻自己生活中承担的压力，对于大多数人而言，银行贷款还款方式的选择

就显得尤为重要。等额本息还款法和等额本金还款法同为银行还贷通用方式，这两种还款方

式各有各的缺点和优点，适合各种不同阶层的群众，本文主要就是研究等额本金和等额本息

这两种还款法间的各种差异性，让人们能更加深入的了解银行的两种还款方式，不至于在向

银行贷款选择还款方式时只能听取银行工作人员的建议和推荐，自己丝毫没有头绪，本文希

望帮助贷款人了解等额本金还款法和等额本息还款法的各种优缺点，同时也能结合自己的具

体情况而不是片面的根据还款利息的高低，选择出一种最为适合自己的还款方式，减轻自己

的生活负担.

1等额本金和等额本息的定义

等额本金和等额本息是商业贷款中的两种还款方式。等额本息是借款人每月按相等的还

款金额偿还贷款本息，等额本金是借款人每月按相等的本金偿还贷款本息。等额本金又称利

随本清、等本不等息还款法。贷款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还

款日之间的利息。这种还款方式相对等额本息而言，总的利息支出较低，但是前期支付的本

金和利息较多，还款负担逐月递减。等额本息又称为定期付息，即借款人每月按相等的金额

偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。

2等额本金与等额本息的计算原理

2.1等额本金的计算原理

在等额本金还款方式下，由于每期偿还的金额中本金保持不变，没有偿还贷款所产生的

利息则随着剩余本金的减少而逐月递减，直到贷款人还清贷款.

我们结合一件事例来帮助理解等额本金还款公式及公式的推导.如以王某欲在市区购买一

套新房，向银行贷款30万元整，协定贷款期为20年，年利率为6%，为例：

月利率=年利率÷12＝6%÷12=0.5%，

月支付本金＝贷款总额÷期数＝300000÷240=1250元，

第一个月利息＝期初贷款余额×月利率＝300000×0.5%=1500元，

则第一个月还款额为：月支付本金＋利息＝1250+1500=2750元，

以第一个月期末剩余贷款余额作为第二个月期初贷款余额，则第二月产生的利息为期初

贷款余额×月利率＝（300000－2750）×0.5%=1493.75元，

则第二个月还款额为：1250+1493.75=2743.75元，

同理第三个月的期初贷款余额为第二月末的期末贷款余额，第三个月产生的利息：

（300000－1250×2）×0.5%=1487.5元，

则第三个月还款额为：1250+1487.5=2737.5元，

……

由此可得月还款利息＝（贷款总额－月还款本金×已还款期数）×月利率

每月还款额＝（贷款本金/还款月数）+（贷款总额 -平均月支付本金×已支付期数）×每月

利率，

第二百三十九个月利息为：（300000－1250×238）×0.5%＝12.5元，

则第二百三十九个月还款额为：1250+12.5＝1262.5元，

第二百四十个月利息：（300000－1250×239）×0.5%=6.25元，

则第二十四个月的还款额（最后一期）为：1250+6.25=1256.25元.

为了更加清楚直白的了解等额本金，下面用表1将此还款法中每月还款额的构成作进一

步的分析.

表1 等额本金还款额构成表

我们不难看出，每月还款利息的数额是一个公差为6.25的等差数列，每期以6.25元的数额

逐渐减少.这是因为随着本金以1250元的数额的不断归还，每月产生利息的贷款余额就减少

了上一期已经归还本金所产生利息，即减少了1250（月还款本金）×0.5%＝6.25元.每月还款

的利息不断减少，而月还款本金不变，月还款额也就随利息的降低而不断降低.

2.2等额本息的计算原理

等额本息还款公式推导：设贷款总额为，银行月利率为，总期数为（个月），月还款额

设为，则第一个月产生的本息之和即为，偿还元后，第一个月末贷款余额为：

计算可得月还款额为：2149.29元.

下面用表2将等额本息还款法的月还款额的构成作进一步的分析：

表2 等额本息还款额构成表

从表中不难看出，等额本息还款法下前期月还款额中偿还利息部分远远高于本金，到了还款

后期，月还款额才主要用于偿还本金，这就导致了本金的偿还量较慢，产生的利息就比较多.

3基于表1表2等额本金和等额本息的差异分析

3.1等额本金和等额本息特点的差异

等额本金和等额本息两种还款法虽然看似相似，但所代表的意义上却是截然不同的.从等

额本息还款法和等额本金还款法的各项构成分析表中可以看出，等额本金的“等”体现在每期

还款额中本金部分相等，月还款本金保持不变直到还请贷款.等额本息还款法的“等”体现在了

月还款额相等，即每期所偿还利息和本金之和保持不变，每期还款额中本金部分逐渐升高，

利息也就因本金的升高而降低了.

3.2总还款额的差异

从表1中我们可以知道，等额本金还款法中月还款额的多少为一个等差数列，根据等差

数列的前项公式，可以求出等额本金的总还款额为480750元.等额本息的总还款额即为

2149.29×24＝515829.6元.我们可以看出在相同利率下，贷款人选择等额本息在贷款期内支付

的金额比等额本金所支付的金额多.

3.3月还款额的差异

通过表1可以发现等额本金中每期还款额为一个首项为2750，公差为6.25的等差递减

数列，月还款额＝利息＋本金，本金保持不变，即月还款额的多少取决于当期所支付的利息，

而利息随着已偿还本金的增多而不断减少，导致月还款额逐渐减少.等额本息中每月还款额保

持不变，每期均为2149.29，还款前期远远低于等额本金的月还款额。

3.4月还款利息的差异

从表2中可以看出，在等额本息还款方式下，还款前期大部分用于偿还利息，少部分用

于偿还本金，随着月还款中利息部分以第一个月支付的1500元开始逐渐减少，本金部分所

占比例逐渐升高.在还款后期，本金从第一个月支付的649.29元逐渐上升至最后一个月的

2138.6元，偿还本金的比例会高于偿还利息的比例.

4等额本金和等额本息的适用人群

等额本金比较适合收入较高或者在前期能有较高收入的群体，能够顶住还款前期较高还

款额产生的压力，就如即将面临退休的中老年人而言，这一群体有一个明显的特征，那就是

他们在前段时间的收入会高于后期的收入，因为他们退休后可能导致资金的收入水平有所降

低.等额本金适用人群：即将退休的中老年人，收入较高人士，如企业高层、金领，海归派等.

等额本息由于每月还款额度相同，贷款人对于每月收入能够有一个合理的安排，所以比

较适宜对自身资金有一个规划的群体.特别是一些年轻人，他们对自身收入、开支都优一个合

理的安排，相对于在还款前期压力较大的等额本金，这一类年轻人选择等额本息更加合适.等

额本息的适用群体：收入稳定，国家企业、事业单位职员.

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